Seminario: Prevención, Investigación y Represión de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo

Publicado el 8 abril, 2013 * Agenda Académica, ** Cursos y Conferencias Institucionales

Director:

Dr. Humberto J. BERTAZZA

Expositores:

Dr. Marcelo A. CASANOVAS

Dr. Jorge Hugo SANTESTEBAN HUNTER

Fecha y Hora:

Viernes 26 de Abril (8 hs.) de 9:00 a 13:00 hs. y de 17:00 a 21:00 hs.
Sábado 27 de Abril (4 hs.) de 9:00 a13:00 hs.
Viernes 10 de mayo (8 hs.) de 9:00 a 13:00 hs. y de 17:00 a 21:00 hs.
Sábado 11 de mayo de 2013 (4 hs.) de 9:00 a13:00 hs.

Parte 1º

Expositor: Dr. Marcelo A. CASANOVAS

Fecha y Hora:

Viernes 26 de Abril (8 hs.) de 9:00 a 13:00 hs. y de 17:00 a 21:00 hs.

Sábado 27 de Abril (4 hs.) de 9:00 a13:00 hs.

Temario

Módulo N° 1

Dimensión internacional del Lavado de Dinero y del Financiamiento del Terrorismo. Crimen organizado. Visión doctrinaria. Grupo de Acción Financiera Internacional. Informe y Estado de Situación de la República Argentina. Leyes 25.246 y 26.683. Nuevas Recomendaciones del GAFI de Febrero de 2012.

Módulo N° 2

Legislación penal sobre lavado de activos y sobre financiamiento del terrorismo. Estructuración del nuevo sistema penal. Requisitos del tipo. Influencia del delito tributario en la problemática.

Módulo N° 3

Unidad de Información Financiera. Integración. Funciones. Competencia. Facultades. Requerimientos informativos. Secreto. Sujetos obligados. Reporte de operación sospechosa. Pautas objetivas. Obligaciones. El deber de información (arts. 20 bis, 21 y 21 bis Ley 25.246 con modificación de la Ley 26.683). Facultades de supervisión. Trámite de la inspección in situ o extra situ. La relación con el Ministerio Público.

Módulo N° 4

Derecho administrativo sancionador. Regulaciones. Proceso Sumarial. Principios aplicables. Órgano o Ejecutor. Persona Física y Jurídica. Responsabilidad del Oficial de Cumplimiento y del Directorio. Organismos Públicos. Revisión Judicial. Criterio jurisprudencial.

Módulo N° 5

Programa de Cumplimiento en el Sector bancario y financiero (I). Adopción de Políticas. Requisitos comunes para todos los Sujetos Obligados. Desarrollo y revisión del Manual de Procedimientos. Gradualidad. Comité de Control y Prevención del Lavado de Dinero. Conocimiento del Cliente. Debida Diligencia. Medidas Reforzadas. Personas Expuestas Políticamente. Listas de Terroristas. Análisis de casos.

Módulo N° 6

Programa de Cumplimiento en el Sector bancario y financiero (II): Matriz de Riesgo. Monitoreo. Sistemas informáticos. Tratamiento de alertas. Análisis de alertas y de operaciones sospechosas. Fundamento jurídico. Análisis de operaciones sospechosas. Programa de Cumplimiento (III): Oficial de Cumplimiento. Responsabilidades del Directorio, Oficial de Cumplimiento, Empleados. Auditoría. Inspecciones. Evidencia. Memos. Respuestas. Capacitación. Alcance. Armado de un Programa de Cumplimiento. Análisis de casos.

Módulo N° 7

Programa de Cumplimiento para los Sujetos obligados no financieros: AFA y Clubes de Fútbol - Empresas Aseguradoras – Juegos de Azar – Síndicos y Auditores Externos. Características comunes.

Módulo N° 8

Taller con interacción de los participantes. Propuestas de solución a determinadas situaciones. Opinión sobre como proceder en situaciones concretas. Consultas de los participantes. Funcionamiento del sistema y su eficacia.

Parte 2º

Fecha y Hora:

Viernes 10 de mayo (8 hs.) de 9:00 a 13:00 hs. y de 17:00 a 21:00 hs.

Sábado 11 de mayo de 2013 (4 hs.) de 9:00 a13:00 hs.

Expositor: Jorge Hugo SANTESTEBAN HUNTER

TEMARIO

“Contador público ante la legislación en materia de prevención de lavado de activos"

Introducción a la idea de lavado de activos y financiamiento del terrorismo
Las recomendaciones del GAFI y los contadores.
Breve referencia a la legislación comparada.
Inserción del tema en el código penal.
Legislación vigente. Modificaciones incorporadas por la ley 26683 a la ley 25246.
Resoluciones de la UIF sancionadas desde 2011 que afectan a la profesión o a los clientes en el ejercicio profesional independiente.
Requerimientos a los auditores o síndicos societarios según las normas profesionales (Resolución FACPCE 420/11)
El sujeto obligado sus obligaciones. Inscripción en la UIF su proceso.
Manual tipo para un Estudio y conceptos generales para los manuales de los otros sujetos obligados.
Los clientes de auditoría y sus obligaciones conforme las nuevas regulaciones.
Operaciones sospechosas, algunas situaciones para tener en cuenta.
Responsabilidades emergentes en materia penal, civil y profesional.
Aplicación práctica de los temas tratados.