Expositor:

Dr. Jorge Hugo SANTESTEBAN HUNTER

Fecha y Hora:

Jueves 27  de julio  de 15:00 a 21:00 hs

Área: Auditoría: 6 créditos

Objetivos:

La temática del “lavado de dinero”, “lavado de activos” o “money laundry” supone conocer métodos delictivos que buscan darles un manto de legalidad a transacciones originadas por actividades ilegales.

Los delitos que originan tales actividades generalmente están relacionados con el tráfico y comercialización de estupefacientes, contrabando de armas, asociación ilícita terrorista, asociaciones ilícitas para cometer delitos raciales, fraudes contra las administraciones públicas, prostitución de menores y pornografía infantil, financiación del terrorismo, extorsión, trata de personas, evasión fiscal, entre otros.

Si bien existen organismos encargados de manera directa para evitar y sancionar este tipo de delitos, los contadores públicos, en el ejercicio de la auditoría externa y de la sindicatura societaria, tienen una posición de privilegio para detectar en la contabilidad de sus clientes operaciones inusuales o sospechosas.

Es por ello que la legislación en vigencia ha establecido ciertas obligaciones que representan una carga pública para el profesional en ciencias económicas.

Objetivos de la actividad.

El objetivo del curso consiste en que los asistentes tomen debida nota de las responsabilidades que la Ley, Reglamentaciones y Normas Profesionales le imponen a los contadores públicos en sus actuaciones como auditores externos y síndicos  societarios ante la Prevención de Lavado de activos o financiamiento del terrorismo.

También se plantearán las responsabilidades de los clientes o posibles clientes por actividad y la actitud a tener para acceder a prestarles los servicios antes mencionados o continuar con la relación profesional.

Programa:

• Introducción a la idea de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
• Las cuarenta recomendaciones del GAFI y los contadores.
• Breve referencia a la legislación comparada.
• Inserción del tema en el código penal.
• Legislación vigente. Modificaciones incorporadas por la ley 26683 y la ley 25246.
• Resoluciones de la UIF sancionadas desde 2011 que afectan a la profesión o a los clientes en el ejercicio profesional independiente.
• Requerimientos a los auditores o síndicos societarios según las normas profesionales (Resolución de FACPCE 420/11)
• El sujeto obligado sus obligaciones. Inscripción en la UIF su proceso.
• Manual tipo para un Estudio y conceptos generales para los manuales de los otros sujetos obligados.
• Los clientes de auditoría y sus obligaciones conforme las nuevas regulaciones.
• Operaciones sospechosas, algunas situaciones para tener en cuenta.
• Responsabilidades emergentes en materia penal, civil y profesional.
• Aplicación práctica de los temas tratados.

Aranceles:

• Matriculados con DEP al día: Sin Cargo
• Matriculados no incluidos en el punto 1: $1140
• Estudiantes con Tarjeta Beneficios: Sin Cargo
• Estudiantes sin Tarjeta Beneficios: $480
• Público en General: $4200

Se transmite por vídeo conferencia a las delegaciones del interior

Se recuerda que en caso de no asistir a alguna actividad de capacitación en la que registró su inscripción, deberá abonar el arancel mínimo de $ 80 o el importe correspondiente en concepto de inasistencia, conforme lo establece el Anexo de la R.G. N° 2718.

Ver R.G. N° 2718 aquí: reglamentos-y-normas-del-area-de-capacitacion/

Lugar de realización: Salón Abaco - Av. Belgrano 1461