Fraudes contables en Estados Unidos. Caso WorldCom • Popritkin, Alfredo R. • Enfoques 2005, 397

 Cumpliendo los requisitos de ética de la Ley Sarbanes-Oxley • Holter, Norma C. – Seganish, W. Michael • Enfoques 2004 (septiembre), 54

 Ética y Recursos Humanos: Reflexiones • Riesenkamp, Guillermo M. • Enfoques 2002-1086, 2002

 Bases ideológicas del vacío ético en las organizaciones • Etkin, Jorge • Enfoques 2000-702, 2000

 La cuestión ética como prioridad en la reforma del Estado • Etkin, Jorge • Enfoques 2000-811, 2000

 Racionalidad, círculos virtuosos y tramas perversas en las organizaciones • Etkin, Jorge • Enfoques 2000-773, 2000

 ¿Deberíamos enseñar ética en la educación contable?. Comentario de García, Norberto • Helps, Linda • Costos y Gestión 1994-14, 181

 Las normas éticas que rigen las profesiones en Ciencias Económicas • Casal, Armando M. • Enfoques 2002-843, 2002

 Un camino al ejercicio profesional sin fronteras, desde los puntos de partida de la formación y los códigos deontológicos. Freire, Liliana B. – Neira, Graciela M. – Canetti, M. Marcelo. Profesional y Empresaria (D＆G), Julio 2012

 Modificaciones propuestas al código de ética de la ifac respecto de los conflictos de intereses. Profesional y Empresaria (D＆G), Setiembre 2012. Subelet, Carlos J. – Subelet, María C.

El profesional en ciencias económicas y la ética. • Melzi, Flavia I. • Enfoques 2008-8 (Agosto), 84Enfoques 2008-9 (Setiembre), 34

Normas de Conducta Etica para los contadores de gestión o administración • La Ley • Costos y Gestión 1994-14, 171

Responsabilidad profesional del Auditor de Estados Contables Financieros • Casal, Armando M. • Enfoques 2007-4 (Abril), 1

Los deberes de la FACPCE como miembro de la IFAC • Fowler Newton, Enrique • Enfoques 2007-6 (Junio), 1

Escándalos corporativos: ¿casos aislados o fallas del sistema? • González Escudero, Alejandro • Enfoques 2006 (julio), 72

Reseña de Jurisprudencia Administrativa. Faenamiento de aves realizada en un establecimiento ajeno «Tarjeta Rentas Global». Retención en una actividad vinculada con la medicina • Carmona, Jorge A. • Práctica Profesional 2006-21, 96

Ultimos cambios sobre Corporate Governance en los Estados Unidos • Rodríguez, Vanesa C. • IMP 2006-5 (marzo), 799

El deber de confidencialidad del profesional en Ciencias Económicas • López Mesa, Marcelo • IMP 2005-11, 1643

La brecha en la credibilidad ética de la empresa. La dualidad entre el Código de Etica y las prácticas incorrectas • Etkin, Jorge • Enfoques 2005, 672

Costos, ética, caos y el aleph (primera parte) • Arbó, Jorge O. P. • Enfoques 2012 (junio), 66

Governance, Risk & Compliase (GRC) Gobierno Corporativo. Gestión integral de riesgos. Cumplimiento normativo (tercera parte) • López, María Fernanda • Enfoques 2011 (agosto), 104

Auditoría externa. Carta de contratación de servicios, manifestación de la gerencia y responsabilidad del profesional. Aspectos fundamentales • Fernández, Romina • Enfoques 2009 (octubre), 50

Renovado mandato de la cumbre de contabilidad de la Federación Internacional de Contadores G-20 para la adopción de Estándares Internacionales de Contabilidad • Chalupowicz, Daniel Gustavo • Enfoques 2009 (octubre), 14

Códigos de Etica Judicial – Discusión, realización y perspectiva. Comentario de Tinti, Guillermo • Andruet (h.), Armando S. • LA LEY 24/02/2009, 4LA LEY 2009-B, 1286

El comportamiento en juicio de los abogados • Schwarzberg, Carlos • LA LEY 2009-C, 888

El principio jurídico de la jerarquía • Barraza, Javier Indalecio • LA LEY 2009-C, 969

Sobre la responsabilidad civil del abogado • Padilla, Rodrigo • LA LEY 2009-E, 1276

Conferencia de la Asociación Internacional de Abogados («IBA») • de Dios, Miguel Angel • Sup. Act. 16/10/2008, 2

Del blanqueo de capitales al lavado de dinero • Reggiani, Carlos – Marteau, Juan Félix • La Ley Online

Delito de lavado de dinero. Su legislación. • Gómez, Teresa

El sustracto del delito de lavado de dinero en sus antecedentes internacionales y sus pretendidas implicancias tributarias. • Díaz, Vicente O.

Espurio pacto con el delito • Spisso, Rodolfo R. • La Ley Online

La diligencia debida del asesor tributario frente al lavado de dinero. • Telias, Sara Diana

La inclusión de la asociación ilícita y el financiamiento de actividades terroristas en nuestro Código Penal (Acerca de la ley 26.268) • Alvarez, Carlos Adolfo

La prevención del lavado de dinero y la actuación de auditores y/o síndicos • Gómez, Claudio Javier • La Ley Online

Lavado de activos de origen delictivo y financiación del terrorismo: consideraciones críticas y análisis del marco normativo vigente • Slosse, Carlos A. – Gamondés, Santiago F.

Un enfoque actual sobre evasión fiscal. • Micele, Mario R. • LA LEY, Sup. LLActualidad (19/6/2001)

Competencia en razón de la materia: es necesario individualizar los hechos y las calificaciones que pueden serle atribuidas • Gómez, Teresa • PET 2004 (julio-305), 11

Lavado de dinero. UIF – Unidad de información financiera. Bancos y casas de cambio • Popritkin, Alfredo R. • Enfoques 2003 (junio), 70

Nulidad insanable de la ley 25.246 que modifica normas del Código Penal sancionando el delito de lavado de dinero • Iturraspe, Juan Bernardo • LA LEY 2003-F, 1229

Cómo detectar las operaciones de lavado de dinero en la actividad bancaria • Hedgespeth, Rita • Enfoques 2001-583, 2001

Lavado de Dinero – Delito Transnacional • Sánchez Brot, Luis E. • Enfoques 2001, 966

Ley de lavado de activos de origen delictivo (N° 25.246) algunas consideraciones preliminares • Gené, Gustavo Enrique • LA LEY 2000-D, 1246

Aproximación primaria a las consecuencias penales y patrimoniales que se derivan de la Ley de lavado de dinero y sus posibles implicancias tributarias. • Díaz, Vicente O. • IMP 2000-B, 2331

La investigación de fraudes. La contabilidad informática. El delito de lavado de dinero • Popritkin, Alfredo R. • Enfoques 2000, 935

El secreto bancario y el Art. 26 de la Ley 23.737: una nueva perspectiva. Interes fiscal. • Bulit Goñi, Roberto • IMP 1992-A, 3

Aspectos relevantes de la ley de blanqueo de capitales y su incidencia en la ley de lavado de dinero • Rodríguez, Raquel • La Ley Online

Creciente avance de las leyes criminales y regulaciones de los Estados Unidos sobre individuos y entidades en el extranjero • Lewis, Eric L. – Varela, Manuel S. – Francos, Cristián • La Ley Online

Ideas esenciales, conclusiones y propuesta. 15° Congreso nacional de profesionales en Ciencias Económicas. Consejo Profesional de Ciencias Económicas de Salta. Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas. Salta, 20 al 22 de octubre de 2004. Area II • Gómez, Teresa • PET 2005 (enero-316), 12Lexco Fiscal

La actualidad en seminarios y congresos • Gómez, Teresa • PET 2004 (octubre-310), 13

El contador: una profesión de alto riesgo • Gamondés, Santiago – Slosse, Carlos A. • Enfoques 2004 (octubre), 89

La actualidad en seminarios y congresos. Impugnan res. UIF 3/2004. Piden revisión y reforma. Interponen recurso jerárquico • Gómez, Teresa • PET 2004 (setiembre-308), 14

Ideas esenciales, conclusiones y propuesta. Federación de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas. Resolución sobre profesionales matriculados cuyas actividades estén reguladas por los consejos profesionales de ciencias económicas • Gómez, Teresa • PET 2004 (agosto-306), 14

Obligaciones para el auditor y el síndico establecidas por la ley de encubrimiento y lavado de activos • Fowler Newton, Enrique • Enfoques 2004 (julio), 5

Encubrimiento y lavado de activos de origen delictivo: creación de la Unidad de Información Financiera y el deber de proveerle informaciones. Art. 21, incs. a) y b), de la ley 25.246: consideraciones de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas acerca del anunciado reglamento de esas normas • Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas • PET 2004 (junio-303), 17

El secreto bancario ante la obligación de informar operaciones sospechosas • D’Auro, Maximiliano N. • LA LEY 2004-D, 1281Derecho Comercial Doctrinas Esenciales Tomo III, 1093

Prisiones y embargos por

La responsabilidad de los profesionales en ciencias económicas ante la ley de lavado de dinero • Sánchez Brot, Luis E. • Práctica Profesional 2005-5, 97

El deber de confidencialidad del profesional en Ciencias Económicas • López Mesa, Marcelo • IMP 2005-11, 1643

Regulación de Sociedades Extranjeras por la Inspección General de Justicia. Situación actual • Annoni, María G. • IMP 2005-A, 1485

Los abogados y la obligación de infomar operaciones sospechosas en las normas de prevención contra el lavado de dinero • D’Albora (h.), Francisco J. • Sup.Esp.Sociedades ante la I.G.J. 2005 (abril), 200

Deberes de información por los contadores públicos, según ley 25.246: excesos reglamentarios • Yedro, Diuvigildo • PET 2005, 106

Lavado de dinero. Una nueva crisis para los auditores y síndicos • Bottino, Hugo • Enfoques 2005 (marzo), 85

Regulación de sociedades extranjeras por la Inspección General de Justicia. Aplicación a casos prácticos • Annoni, María G. • IMP 2005-12, 1743Lexco Fiscal

El tipo penal del lavado de dinero. Aspectos constitucionales controvertidos • Boico, Roberto J. • LA LEY 04/04/2005, 1LA LEY 2005-B, 1318

Las Unidades de Información Financiera (UIF). Roles, funciones y riesgos • Gené, Gustavo Enrique • LA LEY 15/04/2005, 1LA LEY 2005-B, 1438

Los requerimientos internacionales en la prevención del lavado de dinero. El rol de los sujetos obligados a informar • Gené, Gustavo Enrique • LA LEY 09/06/2005, 1LA LEY 2005-C, 1375

¿Es el delito tributario la conducta penal antecedente que atrapa el delito de lavado de dinero? • Díaz, Vicente O. • Práctica Profesional 2007-49, 6

 Responsabilidad profesional del Auditor de Estados Contables Financieros • Casal, Armando M. • Enfoques 2007-4 (Abril), 1

 Secreto profesional • Melzi, Flavia I. • Enfoques 2006 (julio), 83

Encubrimiento y lavado de activos • Bulit Goñi, Roberto •LA LEY 07/06/2006, 1LA LEY 2006-C, 1343Antecedentes Parlamentarios 2006-A, 1155

 Inexistencia jurídica de la llamada «ley de lavado de dinero» 25.246 • Gorosito, Alberto M. • Práctica Profesional 2006-20, 110

La responsabilidad del contador frente al blanqueo de capitales • Lauletta, Daniel • Enfoques 2006 (marzo), 91

El profesional en ciencias económicas como informante de la ley de lavado de dinero. Segunda Parte • Jambrina, Alberto • Práctica Profesional 2006-16, 99

El profesional en ciencias económicas como informante de la ley de lavado de dinero. Primera Parte • Jambrina, Alberto • Práctica Profesional 2006-13, 97

Responsabilidad de los bancos por colocaciones marginales «off-shore» • Martorell, Ernesto E. •LA LEY 2006-C, 1316

Lavado de dinero. Nuevas responsabilidades y tareas para los Auditores Externos y Síndicos Societarios • Casal, Armando M. • Enfoques 2005, 479

Deberes de información y otros deberes formales de los escribanos hacia la A.F.I.P. y la U.I.F. • Di Pietromica, Viviana C. • IMP 2005-23, 2995Lexco Fiscal

Risk Based Approach en la prevención de lavado de dinero y financiación del terrorismo. Procedimientos y principios del FATF-GAFI para la aplicación de los estándares internacionales • Reggiani, Carlos – Marteau, Juan Félix • Enfoques 2009 (agosto), 94

Juegos de azar y criminalidad financiera. Estándares para la prevención de lavado de dinero y financiación del terrorismo en Sudamérica • Reggiani, Carlos – Marteau, Juan Félix • Enfoques 2009 (junio), 93Sup. Act. 07/07/2009, 1

Los núcleos problemáticos del blanqueo de capitales en relación a la prevención de lavado de dinero. La reglamentación de la ley 26.476 • Reggiani, Carlos – Marteau, Juan Félix • Enfoques 2009 (julio), 85

El blanqueo de capitales y los efectos sobre la ley penal cambiaria • Saravia Frías, Bernardo – Mazzinghi, Marcos • LA LEY 2009-B, 1276

Nueva ley de moratoria, promoción del empleo y exteriorización de divisas • López, Alejandro N. • Sup. Act. 23/12/2008, 1

Moratoria, promoción del empleo y exteriorización de divisas. Lineamientos generales. (PROYECTO) • López, Alejandro N. • Sup. Act. 04/12/2008, 1Práctica Profesional 2008-83, 18

“Lavado de dinero: estandarización y criminalización”. Notas para una política criminal contra el crimen financiero en la Argentina globalizada • Marteau, Juan Félix • Enfoques 2010 (julio), 102

Los paraísos fiscales. Implicancias y estrategias • Rosembuj, Tulio • IMP 2008-2 (Enero), 133

El lavado de dinero. Un fenómeno transnacional de política criminal contemporánea • Pleé, Raúl Omar • Sup. Penal 2008 (julio), 1Sup. Penal 2008 (agosto), 1LA LEY 2008-D, 1143

Prevención del lavado de dinero: los sujetos obligados y las obligaciones de secreto y confidencialidad

La investigación patrimonial con fines de decomiso en materia de lavado de activos • Pleé, Raúl Omar – Plee, María Celeste • Enfoques 2010 (noviembre), 94

Lavado de dinero y evasión impositiva • Mecikovsky, Jaime • Práctica Profesional 2010-125, 13

El control financiero de la corrupción. La identificación de los funcionarios públicos • Reggiani, Carlos – Pistone, Leonardo A. • Enfoques 2010 (junio), 116

Prevención de lavado de dinero y financiación del terrorismo: situación de las entidades financieras frente a las mutuales y cooperativas • Reggiani, Carlos • Enfoques 2010 (mayo), 114

El «deber de informar» operaciones sospechosas de lavado de dinero y financiación del terrorismo. Una visión teórica y práctica basada en la experiencia • Renteria Anchorena, Mariano • Sup. Act. 13/04/2010, 2Enfoques 2010 (abril), 117

Responsabilidad profesional del contador público • Fellner, Alejandra • Enfoques 2010 (febrero), 76Sup. Act. 18/03/2010, 1

¿Qué medidas tomar para evitar los ataques a las libertades en la lucha contra el dinero sucio? • Amicelle, Anthony – Favarel Garrigues, Gilles • Enfoques 2010 (febrero), 84

Controles y herramientas útiles en la lucha contra el lavado de dinero • Favarel Garrigues, Gilles – Godefroy, Thierry – Lascoumes, Pierre • Enfoques 2009 (diciembre), 101

Informe técnico sobre «Ley de blanqueo» y «Ley de lavado de dinero» y sus implicancias en la labor del auditor y sindico societario • Español, Guillermo G. – Gil, Jorge J. – Godoy, Luis A. – Mora, Cayetano Angel V. – Santesteban Hunter, Jorge H. – Albor, Oscar – Rosa, Alejandro • Enfoques 2009 (diciembre), 15

Lavado de dinero y

La obligación de información de profesionales en Ciencias Económicas en la prevención del lavado de dinero • La Ley • Práctica Profesional 2011-140, 14Enfoques 2011 (mayo), 95

¿Qué significa una persona expuesta políticamente a los efectos de la prevención del lavado de dinero? • Díaz, Vicente O. • Práctica Profesional 2011-136, 1Enfoques 2011 (abril), 122

Tercera evaluación del GAFI. Tarjeta amarilla • Bulit Goñi, Roberto • IMP 2011-4,

Aspectos a tener en cuenta en las declaraciones juradas de las personas físicas • La Ley • Práctica Profesional 2011-138, 1

Nuevo régimen preventivo de lavado de dinero para profesionales de Ciencias Económicas. A propósito de la Resolución UIF 25/2011 • Cornejo Costas, Emilio – Paladini, Pablo • Práctica Profesional 2011-137, 10

Comentario a la Resolución 25/2011 (Unidad de Información Financiera) • Bringas, Myriam • Enfoques 2011 (marzo), 117

El delito de lavado de activos de origen delictivo y sus vicisitudes • D’Albora (h.), Francisco J. • Sup. Penal 2010 (agosto), 1LA LEY 2010-D, 1292 Enfoques 2011 (marzo), 122

Una pretensión informativa desproporcionada • Díaz, Vicente O. • IMP 2011-3, 5

La tercera evaluación mutua del FATF-GAFI: La situación actual del sistema argentino de prevención de lavado de dinero conforme a los estándares internacionales • Plee, María Celeste • Enfoques 2011 (febrero), 108

Res. 25/2011 UIF: el contador público y el lavado de dinero. Nuevo alcance • Pardo, María Victoria • Enfoques 2011 (febrero), 73

Prevención y sanción del lavado de dinero y de la financiación del terrorismo: las iniciativas legislativas de reforma • Reggiani, Carlos • Sup. Act. 07/12/2010, 1Enfoques 2010

El nuevo régimen legal de lavado de activos • Reggiani, Carlos • LA LEY 24/06/2011, 1LA LEY 2011-C, 1261Enfoques 2011 (julio), 79

La nueva ley de lavado; pautas de aplicación • Améndola, Manuel Alejandro • Enfoques 2011 (julio), 77

Los profesionales en Ciencias Económicas y las obligaciones con la UIF • Litvin, César R. • IMP 2011-7, 8

Reflexiones sobre la problemática del delito de blanqueo de capitales • Díaz, Vicente O. • IMP 2011-7, 5

Contrabando de billetes • Robiglio, Carolina • Práctica Profesional 2011-144, 14

La actuación del contador público ante la ley de lavado de activos • Bertazza, Humberto J. • Práctica Profesional 2011-144, 3

Obligación de informar operaciones sospechosas. Sujetos obligados y cronograma de cumplimiento • Vidal Quera, Gastón • Enfoques 2011 (junio), 95

Lavado de dinero: por la preparación de las declaraciones juradas de impuestos, los profesionales no deberán informar • Alegre, Dora • PET 2011 (junio-468), 6

La nueva ley de lavado de activos • Bertazza, Humberto J. • Práctica Profesional 2011-142, 1

El lavado de activos. Obligaciones de los agentes del mercado de capitales • Marengo, Federico • Enfoques 2011 (mayo), 113

Alcance del secreto bancario respecto de los cheques de viajero • Gamba, Diego Miguel • IMP 2012-1, 5

Ese cambio tan temido • Sacristán, Estela B. • IMP 2011-12, 75

Justificación del origen de los fondos y de la capacidad de compra para la adquisición de moneda extranjera. Régimen de información y control previos • Ferraro, Ricardo H. • IMP 2011-12, 63

La actuación de los contadores públicos ante la ley de lavado de activos • Yedro, Diuvigildo • Práctica Profesional 2011-145, 6Enfoques 2011 (noviembre), 94

La nueva ley contra el lavado de activos de origen ilícito • Puricelli, José Luis • DJ 09/11/2011, 89

La carta de gerencia en el marco de una auditoria contable • Fellner, Alejandra • Enfoques 2011 (octubre), 56

Implicancias de la sanción de la ley 26.683. Centro de Economía y Delito F.C.E. UBA • Díaz, Vicente O. – Negri, Carlos • Sup. Act. 15/09/2011, 2PET 2011 (octubre-476), 10

Cumplimiento de la normativa de prevención de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo • Gamba, Diego Miguel • IMP 2011-8, 5

Lavado a la mejicana. A raíz de la nueva sentencia sobre lavado de activos • Bertazza, Humberto J. • Práctica Profesional 2011-145, 93

El fraude fiscal y el lavado de activos • Díaz, Vicente O. • Práctica Profesional 2011-145, 1

¿El Estado, al borde de la arbitrariedad? • Saravia Frías, Bernardo • PET 2012 (febrero-485), 5

Nuevas normas reglamentarias antilavado Res UIF 1/2012 (BO 9/1/12) • Bertazza, Humberto J. • Práctica Profesional 2012-159, 35

La evasión tributaria, como delito precedente del lavado de activos • Minatta, María Josefina • PET 2012 (febrero-484), 1

Estructuras de compliance y responsabilidad penal de las personas jurídicas • Jorge, Guillermo • Suplemento Universidad de San Andrés 30/09/2011, 2Enfoques 2012 (febrero), 119

Nuevo régimen legal de lavado de activos • Troiano, Alberto Carlos • Enfoques 2012 (febrero), 99

Sujetos obligados en la ley de lavado de dinero: ¿cómo se protege la actividad del profesional de Ciencias Económicas ante imposiciones excesivas? • Simesen de Bielke, Sergio A. – Egüez, Hermosinda • IMP 2012-2, 21

El secreto fiscal, el lavado de dinero, y la creación de la Dirección de Investigación Financiera, como dependencia de la AFIP • Rajmilovich, Darío M. • PET 2012 (enero-483), 5

La entrega vigilada como procedimiento de investigación penal • Manonellas, Graciela N. • Práctica Profesional 2012-158, 46

Una aproximación a la ley 26.733 • Viola, José • Sup. Esp. – Nuevo Régimen Penal Tributario //2012 (enero, 96 )

Uso del trabajo de los auditores internos en la auditoria financiera. Chevel, Aníbal. D&G Profesional y Empresaria. Vol. 12, no. 146 (nov. 2011)

Informe N° 5 Consejo emisor de normas de contabilidad y auditoría • Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas • Práctica Profesional 2012-168, 45Enfoques 2012 (julio), 91

INFORME Nº 4 del Consejo Emisor de Normas de Contabilidad y Auditoria (CENCyA) • Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas • Enfoques 2012 (junio), 112Práctica Profesional 2012-168, 31

La competitividad Argentina en materia de contabilidad y auditoría. A propósito de un informe del Banco Mundial (primera parte) • Troiano, Alberto Carlos • Enfoques 2012 (junio), 1

Actualidad societaria y de otros entes • Ymaz Videla, Martín Rafael • LA LEY 16/04/2012, 9LA LEY 2012-B, 1169Enfoques 2012 (mayo), 66

El GAFI y sus nuevas recomendaciones • Ferrari, Gustavo – Negri, Nicolás Ernesto • Sup. Act. 08/05/2012, 1Enfoques 2012 (mayo), 120

Operaciones bancarias. Comentario de Bavestrello, Luis Alberto • Corrente, Juan Pablo • Práctica Profesional 2012-164, 112LA LEY 09/05/2012, 7Enfoques 2012 (mayo), 125

Lavado de dinero y evasión fiscal. Comentario de Litvin, César R. • Mecikovsky, Jaime • LA LEY 13/03/2012, 3LA LEY 2012-B, 1275Práctica Profesional 2012-161, 118Enfoques 2012 (abril), 122

Prevención de lavado de activos y de la financiación del terrorismo. Resolución 31/2012 de la Unidad de Información Financiera • Solvens, José • Enfoques 2012 (abril), 92

Las nuevas recomendaciones del FATF-GAFI • Ferrari, Gustavo • Enfoques 2012 (marzo), 109

La UIF reformuló y modificó disposiciones e incorporó nuevos sujetos obligados a reportar operaciones sospechosas • Ferraro, Ricardo H. • IMP