Facturación y registración. Formulario 960/NM «Data Fiscal». Santos Romero, Analía. Pág. 19.

Impuesto a las ganancias. Relación de dependencia, jubilaciones, retiros. Régimen de retención. Resolución General Nº 2437. Caso práctico (tercera parte). Grenabuena, Silvia R. Pág. 33.

Los intereses presuntos en el impuesto a las ganancias. Un fallo de la Corte Suprema de Justicia sobre los préstamos entre compañías vinculadas. Amaro Gómez, Richard L. Pág. 53.

El hecho imponible del impuesto sobre los débitos y créditos en materia de movimiento de fondos. La definición de «sistema de pago organizado». Malamud, Javier. Pág. 855.

Consecuencias tributarias de los procesos concursales. Rubio, Diego E. Pág. 864.

Uruguay. Ley de registro de títulos al portador. Otegui, Javier; Juan, Nicolás. Pág. 877.

Rechazo de los recursos interpuestos por las provincias de Tucumán y Misiones contra la resolución general 4/2011 de la Comisión Plenaria. Almada, Lorena. Pág. 883.

El error de la Administración Fiscal en la Provincia de Buenos Aires y sus consecuencias. González, Mariela. Pág. 896.

El impuesto sobre los bienes personales para inversiones en el país de sujetos del exterior. Gebhardt, Jorge; Malvitano, Rubén H. Pág. 899.

Sanelli, Alejandra P. Liquidando Convenio Multilateral Buenos Aires: La Ley, 2012 269 pág.; 24 cm. Esta obra brinda un panorama claro sobre los problemas conceptuales de la aplicación del Convenio Multilateral. Aporta herramientas de trabajo a los profesionales y contribuyentes para la liquidación del tributo, como así también proporciona una guía de los criterios utilizados [...]

¿Existe el mínimo no imponible? Díaz, Vicente O. Pág. 759. Criterio de fuente y su aplicación a las rentas pasivas. Seoane, Ofelia. Pág. 776. Un fallo esclarecedor sobre las amortizaciones de los bienes de uso. A propósito del fallo "Tellintar" de la Corte. Amaro, Alejandro; Calzetta, Daniel A. Pág. 790. Los comprobantes electrónicos: ¿el fin [...]

Convenio Multilateral (Separatas de Legislación) Versión 1.9 BuenosAires: Errepar, 2012 62 pág.; 28 cm. Convenio Multilateral - Protocolo Adicional - Resoluciones de la Comisión Arbitral. Incluye ejercicio práctico / vencimientos.  

Cuestionamientos constitucionales a la reforma de la Ley Penal Tributaria. Díaz Ortiz, José A.; Sferco, José M. Pág. 5. El denominado "Plan antievasión III" Los fideicomisos en general y los de construcción  en particular. Catuogno, Juan Luis. Pág. 27. La controversia sobre los medios de pago ineficaces según la ley 25.345. Oklander, Juan. Pág. 39. [...]

Las cooperativas y la prevención del lavado de activos y la lucha contra el terrorismo. Destuniano, Alfredo T. F. Pág. 7.

Aspectos procesales de la imputación penal a las personas jurídicas y sus garantías: soluciones en el derecho comparado. Robiglio, Carolina L. Pág. 19.

Presentación espontánea en la ley 26735. Nercellas, Marta. Pág. 35.

Defensa de la competencia. Naturaleza mixta de la ley 25156. Tribunal de Alzada competente que ejerce el debido control judicial de las resoluciones de la CNDC. Bonzón Rafart, Juan C. Pág. 53.

Convenio entre Argentina y Uruguay para el intercambio de información tributaria y sobre métodos para evitar la doble imposición. Calzetta, Daniel A. Pág. 63.

La suspensión del juicio a prueba en los delitos tributarios. A propósito de la reforma establecida por la ley 26735. Semachowicz, Esteban D. Pág. 69.

La adulteración dolosa de sistemas informáticos o equipos electrónicos homologados por el Fisco: algunas consideraciones. Yebra, Pablo. Pág. 85.

La investigación patrimonial con fines de decomiso en materia de lavado de activos • Pleé, Raúl Omar – Plee, María Celeste • Enfoques 2010 (noviembre), 94

Lavado de dinero y evasión impositiva • Mecikovsky, Jaime • Práctica Profesional 2010-125, 13

El control financiero de la corrupción. La identificación de los funcionarios públicos • Reggiani, Carlos – Pistone, Leonardo A. • Enfoques 2010 (junio), 116

Prevención de lavado de dinero y financiación del terrorismo: situación de las entidades financieras frente a las mutuales y cooperativas • Reggiani, Carlos • Enfoques 2010 (mayo), 114

El «deber de informar» operaciones sospechosas de lavado de dinero y financiación del terrorismo. Una visión teórica y práctica basada en la experiencia • Renteria Anchorena, Mariano • Sup. Act. 13/04/2010, 2Enfoques 2010 (abril), 117

Responsabilidad profesional del contador público • Fellner, Alejandra • Enfoques 2010 (febrero), 76Sup. Act. 18/03/2010, 1

¿Qué medidas tomar para evitar los ataques a las libertades en la lucha contra el dinero sucio? • Amicelle, Anthony – Favarel Garrigues, Gilles • Enfoques 2010 (febrero), 84

Controles y herramientas útiles en la lucha contra el lavado de dinero • Favarel Garrigues, Gilles – Godefroy, Thierry – Lascoumes, Pierre • Enfoques 2009 (diciembre), 101

Informe técnico sobre «Ley de blanqueo» y «Ley de lavado de dinero» y sus implicancias en la labor del auditor y sindico societario • Español, Guillermo G. – Gil, Jorge J. – Godoy, Luis A. – Mora, Cayetano Angel V. – Santesteban Hunter, Jorge H. – Albor, Oscar – Rosa, Alejandro • Enfoques 2009 (diciembre), 15

Lavado de dinero y

La obligación de información de profesionales en Ciencias Económicas en la prevención del lavado de dinero • La Ley • Práctica Profesional 2011-140, 14Enfoques 2011 (mayo), 95

¿Qué significa una persona expuesta políticamente a los efectos de la prevención del lavado de dinero? • Díaz, Vicente O. • Práctica Profesional 2011-136, 1Enfoques 2011 (abril), 122

Tercera evaluación del GAFI. Tarjeta amarilla • Bulit Goñi, Roberto • IMP 2011-4,

Aspectos a tener en cuenta en las declaraciones juradas de las personas físicas • La Ley • Práctica Profesional 2011-138, 1

Nuevo régimen preventivo de lavado de dinero para profesionales de Ciencias Económicas. A propósito de la Resolución UIF 25/2011 • Cornejo Costas, Emilio – Paladini, Pablo • Práctica Profesional 2011-137, 10

Comentario a la Resolución 25/2011 (Unidad de Información Financiera) • Bringas, Myriam • Enfoques 2011 (marzo), 117

El delito de lavado de activos de origen delictivo y sus vicisitudes • D’Albora (h.), Francisco J. • Sup. Penal 2010 (agosto), 1LA LEY 2010-D, 1292 Enfoques 2011 (marzo), 122

Una pretensión informativa desproporcionada • Díaz, Vicente O. • IMP 2011-3, 5

La tercera evaluación mutua del FATF-GAFI: La situación actual del sistema argentino de prevención de lavado de dinero conforme a los estándares internacionales • Plee, María Celeste • Enfoques 2011 (febrero), 108

Res. 25/2011 UIF: el contador público y el lavado de dinero. Nuevo alcance • Pardo, María Victoria • Enfoques 2011 (febrero), 73

Prevención y sanción del lavado de dinero y de la financiación del terrorismo: las iniciativas legislativas de reforma • Reggiani, Carlos • Sup. Act. 07/12/2010, 1Enfoques 2010

El nuevo régimen legal de lavado de activos • Reggiani, Carlos • LA LEY 24/06/2011, 1LA LEY 2011-C, 1261Enfoques 2011 (julio), 79

La nueva ley de lavado; pautas de aplicación • Améndola, Manuel Alejandro • Enfoques 2011 (julio), 77

Los profesionales en Ciencias Económicas y las obligaciones con la UIF • Litvin, César R. • IMP 2011-7, 8

Reflexiones sobre la problemática del delito de blanqueo de capitales • Díaz, Vicente O. • IMP 2011-7, 5

Contrabando de billetes • Robiglio, Carolina • Práctica Profesional 2011-144, 14

La actuación del contador público ante la ley de lavado de activos • Bertazza, Humberto J. • Práctica Profesional 2011-144, 3

Obligación de informar operaciones sospechosas. Sujetos obligados y cronograma de cumplimiento • Vidal Quera, Gastón • Enfoques 2011 (junio), 95

Lavado de dinero: por la preparación de las declaraciones juradas de impuestos, los profesionales no deberán informar • Alegre, Dora • PET 2011 (junio-468), 6

La nueva ley de lavado de activos • Bertazza, Humberto J. • Práctica Profesional 2011-142, 1

El lavado de activos. Obligaciones de los agentes del mercado de capitales • Marengo, Federico • Enfoques 2011 (mayo), 113

 

Alcance del secreto bancario respecto de los cheques de viajero • Gamba, Diego Miguel • IMP 2012-1, 5

Ese cambio tan temido • Sacristán, Estela B. • IMP 2011-12, 75

Justificación del origen de los fondos y de la capacidad de compra para la adquisición de moneda extranjera. Régimen de información y control previos • Ferraro, Ricardo H. • IMP 2011-12, 63

La actuación de los contadores públicos ante la ley de lavado de activos • Yedro, Diuvigildo • Práctica Profesional 2011-145, 6Enfoques 2011 (noviembre), 94

La nueva ley contra el lavado de activos de origen ilícito • Puricelli, José Luis • DJ 09/11/2011, 89

La carta de gerencia en el marco de una auditoria contable • Fellner, Alejandra • Enfoques 2011 (octubre), 56

Implicancias de la sanción de la ley 26.683. Centro de Economía y Delito F.C.E. UBA • Díaz, Vicente O. – Negri, Carlos • Sup. Act. 15/09/2011, 2PET 2011 (octubre-476), 10

Cumplimiento de la normativa de prevención de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo • Gamba, Diego Miguel • IMP 2011-8, 5

Lavado a la mejicana. A raíz de la nueva sentencia sobre lavado de activos • Bertazza, Humberto J. • Práctica Profesional 2011-145, 93

El fraude fiscal y el lavado de activos • Díaz, Vicente O. • Práctica Profesional 2011-145, 1

 

Sasovsky, Iván L. Impuesto a las ganancias: regímenes de retención Buenos Aires: La Ley, 2012 186 pág.; 24 cm. El presente libro aborda los conceptos básicos y fundamentales de los principa­les regímenes de retención vigentes del Impuesto a las Ganancias en la Argentina. El libro está destinado a todos aquellos profesionales que se encuentren en [...]

Pucciarello, Mariana Derecho a no autoincriminarse y deber de colaborar en el ámbito tributario Buenos Aires: Ad- Hoc, 2011 157 pág.; 23 cm. La temática abordada en este libro es compleja y extremadamente rica en términos jurídicos. Se trata de uno de los aspectos del derecho penal tributario que mayor análisis que exige al jurista, [...]

Impuesto a las ganancias. Relación de dependencia, jubilaciones, retiros. Régimen de retención. Resolución General Nº 2437 (segunda parte). Grenabuena, Silvia R. Pág. 19. Regímenes de información. Participaciones societarias, registración de operaciones y actualización de autoridades societarias. Santos Romero, Analía. Pág. 35. Convenio multilateral. Tratamiento impositivo de las regalías. Amaro Gómez, Richard L.; Paez, Luciana. Pág. [...]

Sternberg, Alfredo R. Exportaciones de bienes y servicios: incentivos y ventajas tributarias Buenos Aires: La Ley, 2011 148 pág.; 24 cm. Temas que trata la obra: -La exportación, tratamiento tributario. -Principios tributarios internacionales sobre incentivos a la exportación. -El régimen del Draw - Back. -Importación termporaria para perfeccionamiento industrial. -El régimen de reintegros y reembolsos [...]